Ⅲ. 2023년 자체 감사 활동 계획

1		2023년 감사계획(일정) 총괄표

□ 연간 총 12회/ 연인원 107명 /감사책임제 실시

구분	사항명	대상	실지감사계획				실시 책임자
			실시월	(감사반) 인원	일수	연 인원
종합감사	ㅇ 경영효율화 및 방만경영 예방을 위한 업무전반의 적법성․타당성 점검 등 - 경영효율화 및 재무 건전성여부 점검 - 정부의 경영지침이행사항 점검 - 조직․인사․예산 등 적법․타당성 점검 - 방만경영 취약분야 집중 점검 - 구매/시설공사/용역계약 업무처리의 적법 성 및 타당성 검토 등	본사	10	3	5	15	주철응
		장성	8	3	5	15	주철응
		화순	4	3	3	9	우주한
		석항	7	2	3	6	주철응
재무감사	ㅇ 예산의 운용실태 및 회계 처리 적정성 여부 등에 대한 점검 - 회계처리 투명성 및 합법성 점검 - 예산편성 및 집행의 적정성 점검 - 사업의 경제성. 효율성. 능률성 등 점검	도계	9	3	5	15	주철응
성과감사	ㅇ 안전정책․ 사업․ 조직․ 기능 등에 대한 경제성․ 능률성․ 효과성의 분석과 평가 - 갱내, 갱외 안전분야 취약개소 점검 - 안전분야 예산 및 비용집행 점검	장성 안전	6	3	5	15	우주한
특정감사	ㅇ 안전관리 체계와 예방중심 현장점검 - 작업장 및 시설물 안전여부 시스템점검 - 산업안전 강화에 대비한 점검	도계	5	3	3	9	주철응
		화순	4	3	2	6	우주한
	ㅇ 임직원 겸직 및 영리 행위 특별감사 - 공공기관 임직원 겸직 및 영리행위 금지 관련 위반 여부 점검	도계 화순	1	2	1	2	주철응
복무감사	ㅇ 직원의 복무의무 위반, 비위사실, 근무 실태 점검 등 복무 취약분야 특별 점검 - 복무규정 위반, 행동강령 준수여부 점검 - 근태관리, 보안관리, 공직기강 점검 - 청탁금지법 준수 여부 점검 - 출장, 차량, 법인카드 적정사용 여부 점검 등 - 갑질, 성비위, 음주운전, 품위훼손 등	본사 및 사업지소	1	5	1	5	우주한
			9	5	1	5	주철응
			12	5	1	5	주철응
계	12개 감사사항			40	35	107

※ 감사반 및 감사기간은 개별 계획에 따라 변경 가능

※ 감사책임제 운영 : 감사 강화를 위해 감사계획 및 결과 감사인별 책임제